שנים האחרונות אנו נתקלים במגוון רחב מאוד של פתרונות מימון חכמים: פקטורינג, ליסינג, כרטיסי אשראי חוץ בנקאיים, הלוואות חוץ בנקאיות, משכנתאות, אשראי דוקומנטרי וכן הלאה. כבעלי עסקים, לא נסתרת מעינינו חשיבותם של מקורות המימון השונים.
מהו פקטורינג ?
פקטורינג הוא למעשה אמצעי מימון חוץ בנקאי. על אף שהוא חדש יחסית, פקטורינג נחשב לפתרון מימון מתקדם ושכיח מאוד.
כיצד עובד פקטורינג ?
חברת פקטורינג או חברה פיננסית העוסקת בפקטורינג, רוכשת יתרות חוב של לקוחות לעסק כלשהו ובתמורה משלמת כ 80% מהיתרות שנרכשו. 20% אחוזי החוב הנותרים מועברים לעסק ממנו נרכשו יתרות החוב במועד פרעונה הסופי של החשבונית או לחלופין במועד התשלום בפועל של בעלי החוב (הלקוחות השונים). בתמורה לשירות (עסקת האשראי הנ"ל) גובות חברות פקטורינג מקדמות וריביות על פי ההסכם שלה עם העסק. ניתן להתייחס לעסקת פקטורינג ככלי פיננסי שמאפשר לנו להפוך עסקת אשראי לעסקת מזומן שבאופן טבעי נעשה על פי חשבוניות המכירה ללקוח.
פופולאריות רבה
כאמצעי מימון, נוחל פקטורינג הצלחה ופופולאריות רבה בארץ ובעולם. כבר בשנת 2008 שוק הפקטורינג גלגל למעלה ממליארד דולר ולנוכח המשבר הפיננסי שפוקד את העולם צפוי שוק זה לגדול באופן משמעותי גם לאחר 2011.
פקטורינג – יתרונות
להלן 6 יתרונות בולטים של פקטורינג:
- שליטה טובה יותר בתקציב ובתזרים המזומנים
- מזעור סיכונים – הכנסות העסק מובטחות, גם במצבים בהם עלול הלקוח לפשוט את הרגל.
- אין צורך לעסוק בגבייה מלקוחות (חברת הפקטורינג עושה זאת)
- מסגרת האשראי (האובליגו) אינו מושפע כלל
- הגדלת סעיף המזומנים בדוחות הפיננסיים התקופתיים (פקטורינג אינו מופיע כאשראי)
- פקטורינג מקל וממזער את הסיכונים בעת ביצוע עסקאות עם לקוחות מחו"ל